增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)即將于11月1日上線(xiàn)，新的綜合服務(wù)平臺(tái)有什么功能，點(diǎn)擊閱讀增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)即將上線(xiàn)，全面知曉!提醒您，系統(tǒng)上線(xiàn)后掃描認(rèn)證的發(fā)票，也需要在平臺(tái)完成確認(rèn)簽名后，才能用于申報(bào)抵扣。小編還搜集一些熱點(diǎn)問(wèn)題，希望您認(rèn)真閱讀。

　　01企業(yè)目前通過(guò)自助辦稅終端和掃描認(rèn)證儀認(rèn)證發(fā)票，發(fā)票系統(tǒng)2.0上線(xiàn)后關(guān)于“確認(rèn)簽名”的操作如何處理?

　　答：(1)通過(guò)“自助辦稅終端和掃描認(rèn)證儀”認(rèn)證的發(fā)票，在新上線(xiàn)的“綜合服務(wù)平臺(tái)”默認(rèn)勾選為抵扣用途，需要選擇工具欄“抵扣勾選”項(xiàng)目下的抵扣勾選統(tǒng)計(jì)頁(yè)面，在彈出的頁(yè)面右方點(diǎn)擊“確認(rèn)簽名”按鈕即可。

　　(2)點(diǎn)擊“確認(rèn)簽名”按鈕后，系統(tǒng)會(huì)彈出提示信息對(duì)話(huà)框，“是否確認(rèn)，確認(rèn)后當(dāng)前統(tǒng)計(jì)報(bào)表將作為申報(bào)的依據(jù)”，點(diǎn)擊提示信息對(duì)話(huà)框中“確定”按鈕。系統(tǒng)會(huì)要求用戶(hù)再次輸入證書(shū)密碼(需要插盤(pán))進(jìn)行用戶(hù)身份的再次確認(rèn)。 (3)輸入正確的證書(shū)密碼，會(huì)彈出“確認(rèn)成功”提示框，點(diǎn)擊“確定”按鈕即可。(4)完成上面三個(gè)步驟后，方可進(jìn)行當(dāng)期的抵扣申報(bào)工作。

　　02D級(jí)納稅人是否可以網(wǎng)上勾選?

　　答：可以。按照《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于擴(kuò)大小規(guī)模納稅人自行開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票試點(diǎn)范圍等事項(xiàng)的公告》(2019年8號(hào))第二條規(guī)定，自2019年3月1日起，所有一般納稅人取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票、通行費(fèi)增值稅電子普通發(fā)票均可以自愿選擇使用增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)(即升級(jí)后的增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái))。

　　03勾選認(rèn)證的發(fā)票后，再在電子稅務(wù)局上申報(bào)，是否有延遲?

　　答：抵扣統(tǒng)計(jì)的頻率為每天準(zhǔn)時(shí)執(zhí)行，除網(wǎng)絡(luò)故障等原因，數(shù)據(jù)延遲可忽略不計(jì)。新增勾選認(rèn)證數(shù)據(jù)會(huì)觸發(fā)報(bào)表更新，請(qǐng)您關(guān)注統(tǒng)計(jì)表上方的“報(bào)表更新時(shí)間”。

　　04發(fā)票勾選的“可更改有效稅額”功能，企業(yè)實(shí)際操作中存在很多情況，如發(fā)票金額多開(kāi)等，企業(yè)一般是先整張認(rèn)證后，再做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這樣賬務(wù)清晰明了。有“可更改有效稅額”功能后，是否意味著企業(yè)只需抵扣該抵扣金額，不用再多一步進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?

　　答：選擇勾選的發(fā)票后，系統(tǒng)會(huì)將有效稅額轉(zhuǎn)變?yōu)榭删庉嫚顟B(tài)，系統(tǒng)默認(rèn)的有效稅額為發(fā)票稅額，納稅人可修改并輸入實(shí)際發(fā)生的有效稅額，輸入的有效稅額大于零但小于或等于發(fā)票稅額。但要注意該張發(fā)票的剩余稅額(稅額-有效稅額)不支持再次勾選。有“可更改有效稅額”功能后，納稅人只需抵扣輸入的實(shí)際發(fā)生的有效稅額，不用再做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。有其它規(guī)定的除外。

　　05登錄綜合服務(wù)平臺(tái)是否必須使用金稅盤(pán)或稅控盤(pán)，可否不需要金稅盤(pán)或稅控盤(pán)登錄平臺(tái)抵扣勾選?

　　答：不可以。為保證企業(yè)涉稅信息安全，必須使用金稅盤(pán)或稅控盤(pán)登錄，以驗(yàn)證登錄身份。用戶(hù)使用可以連接互聯(lián)網(wǎng)的電腦，在USB接口插入金稅盤(pán)或者稅控盤(pán)登錄所在省份的增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)網(wǎng)站。系統(tǒng)會(huì)提示：本平臺(tái)只用到金稅盤(pán)或稅控盤(pán)里的身份認(rèn)證證書(shū)功能。另外，每次只能同時(shí)插入一個(gè)金稅盤(pán)或稅控盤(pán)，且不能同時(shí)插入其它數(shù)字證書(shū)(如銀行U盾等)。

　　06發(fā)票導(dǎo)出處理后，可以直接導(dǎo)入嗎?

　　答： 可以?！暗挚酃催x—發(fā)票批量抵扣勾選”模塊可以通過(guò)文件導(dǎo)入的形式實(shí)現(xiàn)批量勾選，達(dá)到提高發(fā)票勾選效率、降低勾選工作量的目的。本功能是針對(duì)發(fā)票數(shù)據(jù)量較大、逐票勾選模式不太適用的納稅人提供的一項(xiàng)優(yōu)化服務(wù)。

　　(1)納稅人根據(jù)需要篩選出需要勾選的發(fā)票清單，保存為excel 2003格式的xls文件(建議文件大小不超過(guò)500k)，將對(duì)應(yīng)的“是否勾選”列的值改為“是”或“否”，并根據(jù)企業(yè)需要調(diào)整有效抵扣稅額，實(shí)現(xiàn)對(duì)所屬期發(fā)票勾選數(shù)據(jù)或撤銷(xiāo)勾選數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備。

　　(2)點(diǎn)擊“上傳”按鈕，然后點(diǎn)擊“瀏覽”按鈕選擇之前準(zhǔn)備好的勾選清單文件，再點(diǎn)擊“打開(kāi)”按鈕，最后點(diǎn)擊“上傳”按鈕即可實(shí)現(xiàn)文件的上傳。文件上傳成功后即實(shí)現(xiàn)了批量操作。

　　07發(fā)票下載功能是抵扣發(fā)票功能嗎?

　　答：不是。在工具欄里“抵扣勾選”和“發(fā)票下載”是不同的功能模塊。

　　企業(yè)通過(guò)“發(fā)票下載”功能，可根據(jù)業(yè)務(wù)需要自行申請(qǐng)并下載本企業(yè)開(kāi)具的和取得的增值稅發(fā)票。本功能模塊包含發(fā)票下載、發(fā)票查詢(xún)等功能。

　　08增值稅普通發(fā)票能在綜合服務(wù)平臺(tái)查詢(xún)嗎?

　　答：可以。升級(jí)后的“增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)”提供了發(fā)票查驗(yàn)的功能，納稅人通過(guò)點(diǎn)擊“發(fā)票查驗(yàn)”，系統(tǒng)自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到“國(guó)家稅務(wù)總局全國(guó)增值稅發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)”。因此，“國(guó)家稅務(wù)總局全國(guó)增值稅發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)”支持查詢(xún)的發(fā)票都可以在綜合服務(wù)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)查詢(xún)。

　　09綜合服務(wù)平臺(tái)中的發(fā)票生命周期顯示功能，對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)的上游納稅人能不能自動(dòng)提示?

　　答：在發(fā)票勾選列表下，“操作”列有紅色字體顯示的“查看明細(xì)信息”，點(diǎn)擊紅色字體可以查看該張發(fā)票銷(xiāo)方信息。如果銷(xiāo)售方為走逃(失聯(lián))等存在風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)時(shí)，將在銷(xiāo)售方信息中顯示。

　　10注銷(xiāo)勾選與撤銷(xiāo)勾選的區(qū)別是什么?

　　答：“注銷(xiāo)勾選”實(shí)現(xiàn)的功能是：納稅人辦理注銷(xiāo)稅務(wù)登記，在完成當(dāng)期稅款所屬期申報(bào)后(例如當(dāng)前月份為11月，當(dāng)期稅款所屬期為10月)，允許對(duì)下一稅款所屬期發(fā)票數(shù)據(jù)的勾選確認(rèn)(例如當(dāng)前月份為11月，下一稅款所屬期為11月)，從而可以進(jìn)一步完成下一稅款所屬期的注銷(xiāo)申報(bào)。步驟：

　　1)進(jìn)入首頁(yè)，可看到“注銷(xiāo)勾選”按鈕的，即可進(jìn)行注銷(xiāo)勾選操作;

　　2)點(diǎn)擊“注銷(xiāo)勾選”按鈕;

　　3)彈出的對(duì)話(huà)框中點(diǎn)擊“提交申請(qǐng)”后，系統(tǒng)再次提示謹(jǐn)慎操作;

　　4)點(diǎn)擊“確定”后，彈出對(duì)話(huà)框“注銷(xiāo)勾選操作成功”;

　　5)再次回到首頁(yè)進(jìn)行查看，“注銷(xiāo)勾選”按鈕已無(wú)顯示，首頁(yè)新增一個(gè)按鈕“撤銷(xiāo)注銷(xiāo)勾選”。

　　“撤銷(xiāo)勾選”實(shí)現(xiàn)的功能是：對(duì)前次發(fā)票勾選操作的撤銷(xiāo)處理(即將已勾選的發(fā)票轉(zhuǎn)變?yōu)槲垂催x狀態(tài))。步驟：

　　1)勾選狀態(tài)選擇“已勾選”，在查詢(xún)條件區(qū)，選擇勾選日期的范圍，點(diǎn)擊“查詢(xún)”按鈕，可查詢(xún)當(dāng)前稅款所屬期已勾選的發(fā)票;

　　2)對(duì)查詢(xún)出的已勾選發(fā)票，選中一張勾選標(biāo)志為“已勾選”的發(fā)票，可取消第一列的勾選狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)對(duì)前次勾選操作的撤銷(xiāo)處理;

　　3)確認(rèn)本次需要勾選的發(fā)票全部撤銷(xiāo)勾選完成后，點(diǎn)擊“提交”按鈕，彈出撤銷(xiāo)勾選信息對(duì)話(huà)框;

　　4)確認(rèn)信息無(wú)誤后點(diǎn)擊“確定”按鈕，保存修改，即可完成發(fā)票的撤銷(xiāo)勾選。